1. 基金與ETF基礎介紹
什麼是基金？
基金（Mutual Fund）是一種集合眾多投資人資金，由專業的基金經理人負責運作及管理，將資金投資在股票、債券、貨幣市場工具等多種金融商品上的投資方式。透過這種方式，即使你只有一點點本金，也能參與較大規模的投資組合，分散風險。
什麼是ETF？
ETF（Exchange Traded Fund，指數股票型基金）是一種在證券交易所上市並公開買賣的基金。ETF通常追蹤特定指數（如台灣加權股價指數、台灣50等），可以像股票一樣在盤中自由交易，既有基金的分散風險優勢，也有股票流動性高、交易彈性的特色。
基金與ETF的主要差異
| 項目 | 傳統基金 | ETF |
|---|---|---|
| 交易方式 | 向銀行或投信申購/贖回 | 於證券市場買賣（像股票一樣） |
| 價格決定 | 每日收盤後計算淨值(NAV) | 依市場即時供需變動價格 |
| 手續費收取 | 申購、贖回手續費較高且複雜 | 只收券商交易手續費、低廉簡單 |
| 資訊透明度 | 每日公告淨值，持股內容延遲公布 | 即時報價，持股結構定期揭露 |
| 配息方式 | 視基金規定，有些不定期配息 | 多數ETF具備配息設計，可選擇月配、季配等不同頻率 |
| 投資門檻 | 通常較低，部分可零申購（定期定額） | 需以一張(1,000股)或零股買進，入門門檻略高但已逐步降低 |
台灣常見的基金與ETF選擇有哪些？
常見的基金類型：
- 股票型基金：主要投資於國內外上市公司股票，適合願意承擔較高風險以追求較高報酬的投資人。
- 債券型基金：以政府公債或公司債為主，波動較小，適合穩健型投資人。
- 平衡型基金：同時配置股票與債券，兼顧成長與穩定收益。
- 貨幣型基金：主攻短期金融商品，流動性佳且風險極低，但報酬也相對有限。
台灣熱門ETF範例：
- 台灣50（0050）：追蹤台灣市值最大的50家公司，是最受歡迎的指數型ETF之一。
- 高股息ETF（如00878、0056）：主打穩定配息及高殖利率，受到許多想要現金流的新手及退休族青睞。
- S&P500 ETF（如00646）：直接參與美國標普500指數表現，把握國際市場成長機會。
誰適合投資基金？誰又適合ETF？
- 偏好專業團隊管理、不想自己盯盤或研究個股的朋友，可以考慮傳統基金。
- 習慣自己掌控進出時機，希望靈活交易、關注手續費成本者，可嘗試ETF。
透過了解上述產品特性，新手可以根據自身需求與風險承受度，在台灣豐富的投資選擇中做出更適合自己的決策。
2. 台灣基金手續費類型解析
在台灣投資基金時，除了要了解市場走勢與產品特性外，不同的手續費用也會直接影響你的投資成本與報酬。無論是境內還是境外基金，常見的手續費主要分為以下幾種，每一種都有不同的收費方式和影響，建議投資人事先了解清楚再下單。
基金常見手續費種類
| 手續費名稱 | 說明 | 收費方式 | 對投資人的影響 |
|---|---|---|---|
| 申購手續費 | 購買基金時所需支付給銷售機構的費用 | 依據申購金額的一定比例（如1%~3%），一次性收取 有些平台提供折扣或零手續費優惠 |
會增加投資初期成本，降低實際投入金額；長期影響報酬率 |
| 保管費（信託管理費） | 基金公司或信託銀行為你保管基金所收取的年費 | 每年按持有金額一定比例（如0.2%~0.5%）自動從基金淨值中扣除，不需另外支付 | 每年都會產生，長期累積下來會拉低總體報酬率 |
| 贖回手續費 | 賣出（贖回）基金時需支付的費用，一般用於短期持有者限制 | 根據持有時間計算，通常持有未滿一定期間才需收取，如1%以內 多數基金持有超過一年後贖回則免收此費用 |
鼓勵長期投資，若提前贖回則降低實得金額；長期投資者較不受影響 |
| 經理費、管理費 | 支付給基金經理人的管理報酬，屬於內扣型費用 | 每年按基金規模的一定比例（如1%~2%）從淨值中自動扣除，不需另外支付 | 長期持有者必須關注此項，內扣型看不到但會直接影響淨值成長速度 |
| 其他雜項費用（例如：轉換手續費、配息處理費） | 特殊操作時可能產生的相關服務費用，例如將A基金轉換為B基金等行為所產生的轉換手續費、或現金配息處理產生的作業費等 | 依個別操作及各家機構規定而異，通常為一次性收取，小額為主 | 頻繁操作時需注意累積成本；一般定期定額或長期持有則較少發生此類支出 |
各類型手續費詳細說明與注意事項
申購手續費怎麼算？有哪些省錢小撇步？
台灣大多數境內外共同基金會在購買時收取申購手續費。例如，你要投入10萬元申購某檔股票型基金，若申購手續費率為2%，那麼實際投入基金的本金就是98,000元，而2,000元則作為手續費被扣除。
省錢小技巧：
– 多數網路券商、銀行平台會不定時推出「零手續費」、「折扣優惠」活動，可以多比較不同平台優惠再下單。
– 定期定額投資常常享有比單筆申購更低的手續費率。
保管（信託管理）與經理管理費，是不是都要付？怎麼看？
保管／信託管理費：
– 這筆錢主要是支付給協助你安全保管基金份額的銀行或信託公司。一般來說，都已經內含在每日公布的基金淨值裡，不需額外付現。
經理／管理費：
– 這是給專業經理人操作與研究市場的報酬，也同樣是從基金淨值中「內扣」掉，一樣不用另付，但會默默吃掉部分報酬，所以建議選擇同類型中管理費較低、績效穩健者。
贖回手續費什麼時候會被扣？該怎麼避免？
– 有些境外基金會設立「贖回門檻」，若在規定期限前賣出（例如90天或180天內），就要付出贖回手續費。多數情況只要持有超過一年就不會被收取，因此建議盡量做中長期投資規劃，有需要臨時變現時再注意各家規定。
其他特殊/雜項手續費提醒！
– 若你將A基金轉換成B基金，有些平台會另外加收「轉換手續費」。
– 部分境外配息型基金若選擇現金領息，也可能產生配息處理相關作業成本。這些都屬於偶發性支出，務必詳閱各家銷售機構公告細節。
小叮嚀：所有手續費資訊都可在各大券商、銀行網站查詢，記得下單前仔細比較！善用網路工具及優惠活動，就能有效減少不必要支出喔！
3. ETF投資相關手續費說明
ETF（指數股票型基金）因為交易方便、透明度高，成為許多台灣投資人的理財首選。不過，雖然ETF在費用上通常比傳統共同基金低，但實際上還是會有一些必要的費用產生。以下我們將依據台灣目前的市場規範，解析ETF投資時常見的手續費用組成。
ETF手續費組成一覽
| 費用類型 | 說明 | 收取方式 |
|---|---|---|
| 交易手續費 | 買賣ETF時券商收取的服務費用 | 單次成交金額的0.1425%（最高可議價至0.1%） |
| 證交稅 | 政府對股票類商品課徵的稅金 | 賣出時收取成交金額的0.1% |
| 管理費/保管費 | 發行公司或受託銀行收取的基金運作與管理費用，已反映於淨值中 | 年費率約0.3%~1%，每日計提，直接影響淨值表現 |
| 其他潛在費用 | 包含內扣成本如追蹤誤差、流動性風險等，非直接向投資人收取但會影響績效 | 不定期或依個別ETF狀況而異 |
詳細說明各項手續費內容
交易手續費怎麼算？
ETF買賣時，券商會向投資人收取手續費。以現行標準來看，最高是成交金額的0.1425%，但大部分券商都可以議價到0.1%。例如，你買入10萬元的ETF，如果以0.1%計算，手續費就是100元。
證交稅是什麼？何時要繳？
證交稅只在「賣出」ETF時才需要繳納，目前台灣證交稅率為0.1%。也就是說，如果你賣出10萬元ETF，需要繳交100元證交稅。
管理費與保管費怎麼扣？有沒有感覺不到的成本？
ETF每年都會收取一定比例的管理費和保管費，但這些費用不會直接從你的帳戶扣款，而是每日自動計提並反映在ETF淨值裡。因此，即使你沒特別注意，也早已被計算進去。例如某檔ETF年管理及保管費合計0.7%，假設你持有10萬元，一年下來約700元會反映在淨值減損。
還有哪些潛在成本？
除了上述顯性手續費外，ETF還有一些你可能感覺不到的「內扣成本」，例如追蹤誤差（指基金表現與指數之間差距）、流動性不足造成買賣價差擴大等。這些雖然不像交易手續費那樣明顯，但長期下來也會影響你的整體報酬率。
總結表格：台灣ETF主要手續費快速比一比
| 項目 | 平均金額或比率 | 備註說明 |
|---|---|---|
| 交易手續費 | 0.1%~0.1425% | 可議價、每筆收取一次（買入/賣出各計一次） |
| 證交稅 | 0.1% | 僅在賣出時收取一次，由政府徵收 |
| 管理+保管費 | 約0.3%~1%/年 | 每日計提，已反映於淨值，不另外扣款 |
| 其他內扣成本 | – | 如追蹤誤差、流動性風險等，每檔不同 |
了解這些基本費用組成，有助於你在挑選與操作ETF時做更全面的評估。下次買賣前，不妨先計算一下自己的實際持有成本，才能真正掌握自己的投資效益！
4. 實際手續費計算方式教學
台灣常見基金與ETF手續費種類
在台灣投資基金或ETF，常見的手續費主要包括：申購（買進）手續費、贖回（賣出）手續費、管理費、保管費，以及ETF的交易手續費和證交稅。以下將針對不同標的，說明如何實際計算這些費用。
基金手續費計算方式
申購手續費
申購境內外基金時，通常會收取1%~3%的申購手續費。部分網路平台有折扣優惠，最低甚至可到0.2%。
- 計算公式： 申購金額 × 申購手續費率
範例：假設你要投入新台幣10萬元，申購一檔手續費1.5%的基金。
| 項目 | 數值 |
|---|---|
| 申購金額 | $100,000 |
| 手續費率 | 1.5% |
| 應付申購手續費 | $100,000 × 1.5% = $1,500 |
| 實際投入金額（不含手續費） | $100,000 – $1,500 = $98,500 |
贖回手續費
部分基金會在短期（如持有未滿一年）贖回時收取贖回手續費，通常為0~2%。長期持有通常不會收。
- 計算公式： 贖回金額 × 贖回手續費率
範例：若你贖回$50,000，贖回手續費為0.5%。
$50,000 × 0.5% = $250
實拿金額為$49,750。
管理費 & 保管費
管理費及保管費由基金公司每日自淨值中扣除，投資人無需另外支付。年化後約為0.5%~2%。雖然不是直接扣款，但仍影響長期報酬。
ETF交易手續費計算方式
證券交易手續費與證交稅
台灣買賣ETF就像買賣股票，有兩種主要成本：
(1) 證券交易手續費：現行為成交金額的0.1425%
(2) 證券交易稅：現行為成交金額的0.1%（僅賣出時收取）
以元大台灣50（0050）為例說明：
| 假設條件：買進10張0050，每股價格$120，共10張(=10×1000股) | |
|---|---|
| 買入總金額 | $120 × 10 × 1000 = $1,200,000 |
| A. 買進時只收交易手續費： | |
| 證券交易手續費 | $1,200,000 × 0.1425% = $1,710 |
| B. 賣出時收交易手續費+證交稅： | |
| 證券交易手續費（假設賣出價不變） | $1,200,000 × 0.1425% = $1,710 |
| 證交稅（只在賣出時收） | $1,200,000 × 0.1% = $1,200 |
| 總結：來回一次總共支出$4,620（$1,710+$1,710+$1,200） | |
小結：快速對照各項計算公式表格
| 類型 | 公式/算法 | 備註/舉例說明 |
|---|---|---|
| 基金申購手續費 | 申購金額×申購手續費率 例：$100,000×1.5% |
$100,000×1.5%=$1,500 實投入=$98,500 |
| 基金贖回手續費 | 贖回金額×贖回手續費率 例：$50,000×0.5% |
$50,000×0.5%=$250 實拿=$49,750 |
| ETF交易手續費(單邊) | 成交金額×0.1425% | $1,200,000×0.1425%=$1,710 |
| ETF證交稅(僅賣出) | 成交金額×0.1% | $1,200,000×0.1%=$1,200 |
| *管理/保管費由基金每日自動從淨值扣除，無須另付；但長期仍會影響報酬率。 | ||
提醒：
- 投資前建議比較各平台的申購/交易優惠，有些銀行或網路券商常有「零折」或低於市場行情的活動。
- ETF投資因屬於股票交易，還需注意每次下單的最低收取門檻（每筆至少20元）。少量買賣比例上較不划算。
- 管理與保管相關固定年率，雖看似金額不高，但時間拉長會明顯影響複利效果。
透過上述簡易公式與案例模擬，相信你已能快速掌握在台灣投資基金與ETF時，各項常見手續費用的實際計算方法！善加利用以上工具，有效規劃你的投資成本吧。
5. 精明投資人的手續費節省技巧
善用平台優惠與比較各家手續費率
台灣市場上，各大券商、銀行及投資平台常會推出手續費折扣或零手續費等活動。投資人可以多留意這些優惠，選擇最有利的平台進行交易。例如，有些網路券商針對新戶或定期定額申購基金、ETF會提供前幾次交易免手續費或低至0.1%的專案，長期下來可為你省下一筆不小的成本。
| 平台 | 單筆申購ETF手續費 | 定期定額基金申購手續費 | 特殊優惠 |
|---|---|---|---|
| 傳統銀行 | 0.1425%~0.3% | 1.5%（可議價） | 部分指定基金零手續費 |
| 網路券商A | 0.1%起 | 0.3%起 | 新戶首月免手續費 |
| 數位理財平台B | 0.08%起 | 0.15%起 | 會員專屬折扣碼 |
選擇定期定額申購方案
許多基金與ETF的平台針對「定期定額」都有較低的手續費方案，甚至有零手續費的促銷。不僅能降低單次買進時的總成本，還能分散市場波動風險，是很多小資族青睞的方式。
定期定額 VS 單筆申購 手續費比較表
| 方式 | 基金手續費率(參考值) | ETF手續費率(參考值) |
|---|---|---|
| 單筆申購 | 1%~1.5% | 0.1425%~0.3% |
| 定期定額 | 0~0.6% | 部分平台0元~0.1% |
活用議價與集體談判力量
不少銀行及投信公司願意根據你的投資金額與頻率調降基金申購手續費。若金額較大或能組成親友團一起談，爭取到更優惠的費率機會也更高。建議在申購前主動詢問，別害羞！
注意ETF內扣總費用率(TER)並挑選低成本標的
除了券商收取的交易手續費外，ETF還有一項重要成本叫「內扣總費用率（TER）」。選擇同類型中TER較低的ETF，可有效提升長期報酬。例如，同樣追蹤台灣50指數，有些ETF TER僅0.3%，而另一些可能超過0.7%。細節如下表：
| ETF名稱 | 追蹤指數 | Total Expense Ratio (TER) |
|---|---|---|
| A公司台灣50 ETF | Taiwan 50 Index | 0.33% |
| B公司台灣50 ETF | Taiwan 50 Index | 0.72% |
| C公司高股息ETF | Taiwan High Dividend Index | 0.38% |
避開不必要的贖回與轉換頻率，降低相關成本負擔
頻繁贖回或轉換基金除了會產生相應的贖回/轉換手續費，有時還會影響你的整體報酬表現。建議規劃好長期投資策略，避免因短線波動而頻繁操作。
精明小提醒：
- 多比較、多爭取，累積下來就是實質收益！
- 選擇透明公開的平台和商品，才能真正掌握自己的投資成本。
- 長期持有＋低成本策略，是提升投資效益的不二法門。
